세금 최적화 계산기
연금저축/IRP/ISA 최적 배분으로 절세 효과를 비교합니다
왜 계좌 배분이 중요한가?
같은 금액을 투자해도 어떤 계좌에 넣느냐에 따라 세금이 크게 달라집니다. 연금저축/IRP는 세액공제(13.2~16.5%), ISA는 비과세/분리과세 혜택이 있습니다. 최적 배분을 통해 수십 년간 수천만원의 절세 효과를 얻을 수 있습니다.
계좌별 세제 혜택 요약
연금저축: 연 600만원 한도, 세액공제 13.2~16.5%. 55세 이후 연금 수령 시 3.3~5.5% 저율 과세. 중도 인출 시 기타소득세 16.5%.
IRP: 연금저축과 합산 연 900만원 한도 (추가 300만원). 동일한 세액공제 혜택. 퇴직금 수령 계좌로도 활용 가능.
ISA: 연 2,000만원 한도. 수익 200만원까지 비과세, 초과분 9.9% 분리과세. 3년 만기 후 연금계좌 이전 시 추가 세액공제.
일반 계좌: 한도 없음. 배당소득세 15.4%, 해외주식 양도세 22% (250만원 공제 후). 금융소득 2,000만원 초과 시 종합과세.
FIRE를 위한 절세 실전 전략
투자 우선순위: 같은 금액을 투자해도 어느 계좌에 먼저 넣느냐에 따라 장기적으로 수천만원의 차이가 발생합니다. 국세청 자료를 기반으로 한 최적의 투자 순서는 연금저축(세액공제) → IRP(추가 세액공제) → ISA(비과세) → 일반 계좌 순입니다.
연간 절세 효과 합산: 연금저축 600만원(최대 99만원 환급) + IRP 300만원(최대 49.5만원 환급) + ISA 비과세/저율과세까지 활용하면, 매년 약 150만원 이상의 세금을 아낄 수 있습니다. 20년간 복리로 재투자하면 약 6,000만원 이상의 추가 자산이 됩니다.
ISA → 연금계좌 전환 전략: ISA 3년 만기 후 잔액을 연금저축으로 이전하면 이전 금액의 10%(최대 300만원)에 대해 추가 세액공제를 받을 수 있습니다. 이 전략을 매 3년마다 반복하면 상당한 절세 효과가 누적됩니다.
FIRE 후 인출 전략: 55세 이후 연금저축/IRP에서 연금으로 수령하면 3.3~5.5%의 저율 과세가 적용됩니다. 일반 계좌에서는 국내 주식형 ETF의 매매차익 비과세를 활용하고, 해외 주식은 연간 250만원 비과세 한도 내에서 인출하는 것이 유리합니다. 자세한 전략은 세금 최적화 전략 가이드를 참고하세요.